天津商業大學 2021年碩士研究生招生考試（初試）自命題科目考試大綱

科目代碼：431 科目名稱：金融學綜合

一、考試要求

測試考生對于與金融學和公司理財相關的基本概念、基礎理論的掌握和運用能力。

二、考試形式及時間

筆試，180分鐘。

三、考試內容

第一部分 金融學

第一章 導論

1.1金融學的研究對象

1.2金融學的演變與發展

第二章 貨幣與貨幣制度

2.1貨幣的起源

2.2貨幣的本質與職能

2.3貨幣流通

2.4貨幣制度

第三章 信用與信用工具

3.1信用

3.2信用工具

第四章 利息與利率

4.1利息的本質與利率

4.2利率的主要理論

4.3利率的作用與影響利率的主要因素

第五章 貨幣的時間價值

5.1貨幣的時間價值

5.2終值和現值

第六章 證券估值

6.1證券價值評估的基本原理

6.2債券價值評估

6.3股票價值評估

第七章 金融市場及其構成

7.1金融市場極其種類

7.2金融市場工具

7.3金融市場的構成

第八章 金融運營組織：商業銀行

8.1 商業銀行概述

8.2 商業銀行的資產負債業務

8.3 商業銀行的表外業務

8.4 現代商業銀行的管理

第九章 金融運營組織：非商業銀行金融機構

9.1 政策性金融機構

9.2 保險公司

9.3 租賃與信托投資公司

9.4 其它金融機構

第十章 貨幣創造機制

10.1 存款貨幣創造機制

10.2 中央銀行體制下的貨幣創造過程

第十一章 貨幣政策

11.1 貨幣政策目標

11.2 貨幣政策工具

11.3 貨幣政策的傳導機制與中介指標

11.4 貨幣政策效果

第十二章 貨幣供求及均衡

12.1 貨幣供求

12.2 貨幣均衡與失衡

12.3 通貨膨脹與緊縮

第十三章 金融監管

13.1 金融監管的內容和方法

13.2 金融監管體制

13.3 我國的金融監管組織

13.4 金融監管的國際協調

第二部分 公司理財

第一章 公司理財導論

1.1 什么是公司理財

1.2 公司制企業

1.3 現金流的重要性

1.4 財務管理的目標

1.5 代理問題和公司的控制

1.6 管制

第二章 會計報表與現金流量

2.1 資產負債表

2.2 利潤表

2.3 稅

2.4 凈營運資本

2.5 企業的現金流量

2.6 會計現金流量表

2.7 現金流量管理

第三章 財務報表分析與長期計劃

3.1 財務報表分析

3.2 比率分析

3.3 杜邦恒等式

3.4 財務模型

3.5 外部融資與增長

3.6 關于財務計劃模型的注意事項

第四章 收益和風險：從市場歷史得到的經驗

4.1 收益

4.2 持有期收益

4.3 收益的統計量

4.4 股票的平均收益和無風險收益

4.5 風險的統計量

4.6 更多關于平均收益的內容

4.7 美國股權風險溢價：歷史和國際的視角

4.8 2008： 金融危機的一年

第五章 收益和風險：資本資產定價模型

5.1 單個證券

5.2 期望收益、方差和協方差

5.3 投資組合的收益和風險

5.4 兩種資產組合的有效集

5.5 多種資產組合的有效集

5.6 多元化

5.7 無風險借貸

5.8 市場均衡

5.9 風險與期望收益之間的關系（資本資產定價模型）

第六章 看待風險與收益的另一種觀點：套利定價理論

6.1 簡介

6.2 系統風險和貝塔系數

6.3 投資組合與因素模型

6.4 貝塔系數、套利與期望收益

6.5 資本資產定價模型和套利定價模型

6.6 資產定價的實證方法

第七章 風險、資本成本和估值

7.1 權益資本成本

7.2 用資本資產定價模型估計權益資本成本

7.3 估計貝塔

7.4 貝塔的影響因素

7.5 股利折現模型法

7.6 部門和項目的資本成本

7.7 固定收益證券的成本

7.8 加權平均資本成本

7.9 運用 RWACC進行估值

7.10 伊士曼公司的資本成本估計

7.11 融資成本和加權平均資本成本

第八章 有效資本市場和行為挑戰

8.1 融資決策能創造價值嗎

8.2 有效資本市場的描述

8.3 有效市場的類型

8.4 證據

8.5 行為理論對市場有效性的挑戰

8.6 經驗證據對市場有效性的挑戰

8.7 關于二者差異的評論

8.8 對公司理財的意義

第九章 資本結構：基本概念

9.1 資本結構問題和餡餅理論

9.2 企業價值的最大化與股東財富價值的最大化

9.3 財務杠桿和企業價值：一個例子

9.4 莫迪利亞尼和米勒：命題Ⅱ（無稅）

9.5 稅

第十章 資本結構：債務運用的限制

10.1 財務困境成本

10.2 財務困境成本的種類

10.3 能夠降低債務成本嗎

10.4 稅收和財務困境成本的綜合影響

10.5 信號

10.6 偷懶、在職消費與有害投資：一個關于權益代理成本的注釋

10.7 優序融資理論

10.8 個人所得稅

10.9 公司如何確定資本結構

第十一章 杠桿企業的估值與資本預算

11.1 調整凈現值法

11.2 權益現金流量法

11.3 加權平均資本成本法

11.4 APV法、FTE法和 WACC法的比較

11.5 折現率需要估算的估值方法

11.6 APV法舉例

11.7 貝塔系數與財務杠桿

第十二章 股利政策和其他支付政策